ΑΑΔΕ: Πρόσθετοι έλεγχοι κατά την έναρξη επιχείρησης, για την πάταξη των «αχυρανθρώπων»

Αυστηροποίηση του πλαισίου για την έναρξη νέων επιχειρήσεων προωθεί η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ), στοχεύοντας στην πάταξη κυκλωμάτων που χρησιμοποιούν «αχυρανθρώπους» ως νόμιμους εκπροσώπους για τη συστηματική αποφυγή καταβολής ΦΠΑ, φόρου εισοδήματος και ασφαλιστικών εισφορών.

Όπως αποκάλυψε ο Διοικητής της ΑΑΔΕ, Γιώργος Πιτσιλής, η κατάχρηση των απλουστευμένων ηλεκτρονικών διαδικασιών σύστασης έχει οδηγήσει στη δημιουργία εταιρικών σχημάτων που συσσωρεύουν ανείσπρακτες οφειλές προς το Δημόσιο.

Πρόσθετοι έλεγχοι και αλγοριθμικός «κόφτης» στην έναρξη επιχείρησης

Το νέο σύστημα προβλέπει την αυτόματη διακοπή της διαδικασίας ηλεκτρονικής έναρξης όταν το αλγοριθμικό προφίλ κινδύνου εντοπίζει ύποπτες ενδείξεις. Σε αυτές τις περιπτώσεις, η έναρξη δεν θα ολοκληρώνεται ψηφιακά, αλλά θα απαιτείται:

• Προληπτικός έλεγχος: Διενέργεια πρόσθετης επαλήθευσης από τις αρμόδιες φορολογικές υπηρεσίες πριν από την απόδοση ΑΦΜ/έναρξη.
• Αυτοπρόσωπη παρουσία: Κλήση των δηλωμένων νόμιμων εκπροσώπων στις υπηρεσίες της ΑΑΔΕ για επιβεβαίωση στοιχείων και παροχή διευκρινίσεων («να σε δούμε πρώτα»).

Διασύνδεση ΓΕΜΗ – ΑΑΔΕ, μετά το… κακό προηγούμενο Θεσσαλονίκης και Χαλκιδικής

Κεντρικό εργαλείο για τον εντοπισμό των εικονικών εκπροσώπων αποτελεί η διασταύρωση των δεδομένων του Γενικού Εμπορικού Μητρώου (ΓΕΜΗ) με τη βάση δεδομένων της φορολογικής διοίκησης. Στο στόχαστρο των διασταυρώσεων μπαίνουν:

• Φυσικά πρόσωπα που εμφανίζονται ως διαχειριστές σε δεκάδες εταιρείες, ιδιαίτερα όταν συνδέονται με προηγούμενες ανεξόφλητες φορολογικές υποχρεώσεις.
• Συσσώρευση εδρών, δηλαδή η δήλωση της ίδιας ταχυδρομικής διεύθυνσης από μεγάλο αριθμό διαφορετικών επιχειρήσεων.

Η ανάγκη για τη θεσμοθέτηση των προληπτικών αυτών δικλείδων ασφαλείας ενισχύθηκε και από τα ευρήματα πρόσφατων υποθέσεων στη Θεσσαλονίκη και τη Χαλκιδική, όπου εντοπίστηκαν πλέγματα εικονικών εταιρειών με κοινά πρόσωπα και κοινές δηλωμένες έδρες.

ΔΙΑΒΑΣΤΕ ΕΠΙΣΗΣ: Θεσσαλονίκη: Στο νοσοκομείο κατηγορουμένος για το κύκλωμα των «αχυρανθρώπων» – «Θα απολογηθούμε μόνο με το διαβιβαστικό»