Έρευνα της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας στην Ελλάδα για απάτη-μαμούθ με ΦΠΑ 71 εκατ. ευρώ

Σειρά εκτεταμένων ερευνών και κατασχέσεων σε εταιρείες που βρίσκονται υπό διερεύνηση, καθώς και στις κατοικίες των διαχειριστών τους σε περιοχές της Αττικής και της Καστοριάς, πραγματοποίησαν την περασμένη εβδομάδα τα στελέχη της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας (EPPO).

Οι συντονισμένες αυτές επιχειρήσεις εντάσσονται στο πλαίσιο ερευνών για τη διαλεύκανση απάτης τύπου «καρουζέλ» στον ΦΠΑ, η οποία σχετίζεται με το εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών ειδών και τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.

Σύμφωνα με τα επίσημα στοιχεία της EPPO, το υπό εξέταση εγκληματικό κύκλωμα προκάλεσε οικονομική ζημιά ύψους τουλάχιστον 46,9 εκατομμυρίων ευρώ στους προϋπολογισμούς της Ευρωπαϊκής Ένωσης και της Ελλάδας εξαιτίας του μη καταβληθέντος ΦΠΑ. Επιπροσθέτως, οι αρχές εντόπισαν ακόμη 24,2 εκατομμύρια ευρώ σε ΦΠΑ, τα οποία είτε δεν είχαν καταβληθεί καθόλου είτε είχαν δηλωθεί ανακριβώς.

Η συγκεκριμένη έρευνα, η οποία βρίσκεται σε εξέλιξη εδώ και σχεδόν έναν χρόνο, έχει αποκαλύψει μέχρι στιγμής τη δομή ενός εξαιρετικά σύνθετου δικτύου εταιρειών. Οι εν λόγω επιχειρήσεις ήταν εγκατεστημένες στη Βουλγαρία, την Κύπρο, την Τσεχία και την Ελλάδα, και φέρονται να χρησιμοποιούνταν συστηματικά για τη διακίνηση μικρών ηλεκτρονικών ειδών εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

Το κύκλωμα εκμεταλλευόταν συστηματικά τη νομοθεσία περί απαλλαγής από τον ΦΠΑ που ισχύει για τις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ των κρατών-μελών της ΕΕ. Βάσει των στοιχείων που έχουν συγκεντρωθεί, κατά την χρονική περίοδο 2021–2025 οι ύποπτοι χρησιμοποίησαν μια αλυσίδα λεγόμενων «εξαφανισμένων εμπόρων» (missing traders), δηλαδή εταιρειών που συστήνονταν με μοναδικό σκοπό την αποφυγή των φορολογικών υποχρεώσεων. Μέσω αυτών, πραγματοποιούσαν τη διανομή των ηλεκτρονικών ειδών στην Ελλάδα και σε άλλα κράτη-μέλη της ΕΕ, επιτυγχάνοντας είτε να αποφεύγουν την καταβολή του αναλογούντος ΦΠΑ είτε να εξασφαλίζουν δόλια την επιστροφή ΦΠΑ που στην πραγματικότητα ουδέποτε είχε καταβληθεί.

Κατά τη διάρκεια των επιτόπιων ερευνών στις εταιρείες και τις οικίες, οι αρχές εντόπισαν και κατέσχεσαν πλήθος εγγράφων, λογιστικών στοιχείων και ψηφιακών αποδεικτικών μέσων. Παράλληλα, βρέθηκαν και κατασχέθηκαν 99.000 ευρώ σε μετρητά, καθώς και τρία πολυτελή αυτοκίνητα.

Η εξέλιξη της έρευνας οδήγησε επίσης στη δέσμευση κρυπτονομισμάτων αξίας περίπου 900.000 ευρώ, καθώς και άλλων ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων, η αξία των οποίων αγγίζει τα 4,5 εκατομμύρια ευρώ. Σύμφωνα με τις εκτιμήσεις των ελληνικών αρχών, πρόκειται για τη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί ποτέ σε εθνικό επίπεδο. Ο εντοπισμός και η δέσμευση των συγκεκριμένων στοιχείων κατέστησαν δυνατά χάρη στη χρήση προηγμένων μεθόδων ψηφιακής εγκληματολογικής ανάλυσης και στοχευμένων ερευνών, οι οποίες επέτρεψαν στις αρχές να ξεπεράσουν σύνθετα ψηφιακά εμπόδια.

Επιπλέον, εκδόθηκαν διατάξεις δέσμευσης για 88 ακίνητα, με τη συνολική εκτιμώμενη αξία τους να υπερβαίνει τα 4,5 εκατομμύρια ευρώ, ενώ δεσμεύτηκαν και πολλοί τραπεζικοί λογαριασμοί. Στην επιχείρηση εντοπισμού και δέσμευσης τραπεζικών λογαριασμών των εμπλεκομένων, η οποία επεκτάθηκε και σε άλλα κράτη-μέλη της Ευρωπαϊκής Ένωσης, συνέδραμε ενεργά η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.